現在の経済危機の中で、企業は資源配分やキャッシュフロー計画などの難しい決断を迫られています。このような高難度の会議を行うCEOを支援する（日本語訳：地図と地形）上で、最も重要な人物であるCFOは、これまで以上に重要な役割を担っています。長年にわたり、CFOの役割は非常に戦略的なもの（日本語訳：CFOを雇う）となってきました。しかし、ビジネス上の意思決定の基礎となるデータが大量に流入しているにもかかわらず、CFOが自由に使えるツールが追いついていないのが現状です。
必然的に、今日のCFOはデータアナリストとシステムアーキテクトの役割を担っており、初歩的なソフトウェア製品から断片的なデータをつなぎ合わせることが求められています。現在では、フィンテック企業と企業家がチームを組んでこれらの長年の課題に取り組んでいるため、ソフトウェアのイノベーションがついに財務部門にまで及んでいます。このイノベーションは、データの取得、スクラビング、構造化に費やす時間を大幅に削減し、CFO がその役割の戦略的側面に集中できるようにする可能性を秘めています。
新しいツールは、以下のような重要な質問に対して、即座に最新の回答を提供してくれる可能性があります。
- 人員計画 - 1月にはいくつかの部門で20～50％の人員増を計画していましたが、収益が目標に届かないため、人員削減を検討する必要があります。収益が目標に届かないため、人員削減を検討する必要があります。当初の計画では何人をどのくらいのコストで採用したのか？様々な収益シナリオの下、どこで人員を削減すべきか？
- キャッシュフロー - シナリオA、BおよびCのそれぞれで、私たちは現金を使い果たすのか。私達は次に負債か株式を上げる必要があるときか。
- リソース配分 - 製品Aと製品Bの完全に負荷のかかったコストはどれくらいか。どちらか一方に多くのリソースを配分すると、収益にどのような影響があるか？
- セールス - 今後3ヶ月間のパイプラインは見えていても、会社の財務モデルにSalesforceの変化がリアルタイムで反映されていない場合、財務チームはどのようにして予測を調整すべきかを知ることができるでしょうか？
このような答えがより早く、より簡単に得られれば、企業ははるかに効率的で戦略的な経営を行うことができるでしょう。特にフィンテックによって、SaaS契約に加えてトランザクション収益を通じてマネタイズできる金融ソフトウェア企業が増えている今こそ、この分野でスタートアップを作るべき時です。
今日のCFOを阻む課題
典型的なCFOの仕事は下の図のようになっています。戦略的な意思決定をトップで行い、それを幅広い取引と報告業務で支えています。
従来、財務チームはピラミッドの一番下のタスクに時間の大部分を費やしてきました。その結果、近年開発されたCFOツールのほとんどは、トランザクションと記録管理に焦点を当てています。それらの既存のファイナンス製品の多くは、問題が横行しています。
これらのソフトウェアは単独で存在しています。これらのソフトウェア製品はどれも相互に統合されておらず、データはどれも製品から別の製品には流れていません。さらに、これらの製品は、Salesforce、Workday、Marketoなどの営業、人事、マーケティング機能のための他の主要なシステムに接続していません。例えば、新しく採用された社員の会社の予測を更新するには、財務チームの誰かが、通常、財務部門と人事部門をまたいで一連のメールを送信する必要があります。
さらに、これらの製品はいずれも財務チームのためだけに作られており、通常はそのチームの一人が所有し、操作するためだけです。財務チームは他の部門と密接に連携して意見を聞き、計画を策定していますが、既存のツールでは、チームをまたいだ複数のユーザーが貢献したり、コラボレーションしたりすることはできません。
データは古く、限られており、アクセスが困難です。エンタープライズリソースプランニング（ERP）システム、財務データのための中央リポジトリは、主に会計を中心に設計されています。そのため、財務チームには後ろ向きのビューしか提供されず、通常は月末の2週間以上後に表示されます。そのため、CFOはキャッシュバーン、収益、経費をリアルタイムで評価することが難しくなります。言うまでもありませんが、特に現在、ほとんどの企業では、いつ現金がなくなるかを把握するのに6週間も待っている余裕はありません。
また、これらのビルディング・ブロック・ツールは、予測や競合他社とのベンチマークを行うことはほとんどできません。さらに、データを取得し、クリーニングし、ユーザーが使いやすいフォーマットに変換するには、多くの場合、SQLの経験が必要となり、財務チームが持っているかどうかはわかりません。
手作業による入力と調整には終わりがありません。CFOの役割は、銀行振込の開始から元帳への小切手の記録まで、手作業の反復的な作業に悩まされています。月末締めの準備として、現金の動き（電信送金、クレジットカード、銀行口座の残高など）は、販売された総製品と支払われた請求書に対して照合する必要があります。この情報はすべて、その後、レポートや投資家向けプレゼンテーションに入念に引っ張られます。FloQastのようなクロージングソフトウェアは、チェックリストを作成したり、不正にフラグを立てたりするために存在しますが、データの入力や分類は、まだ主に手作業で行われています。
さらに悪いことに、これらの製品はどれも特に直感的なインターフェースを持っておらず、ユーザーのトレーニングに何ヶ月もかかることもあります。そのため、多くの財務チームが最終的には使い慣れたExcelを使うことになります。
より良いものを作る可能性
財務が組織の中でますます顕著な役割を果たすようになったことで、予測分析、統合されたコミュニケーション、企業間のコラボレーション、自動化を可能にするソフトウェアを期待するようになってきました。これらの新しいツールは、戦略的な意思決定に集中するための時間とリソースを解放してくれます（そして、それを支援してくれます）。
これらは、私たちがチャンスと考える分野のいくつかです。
- インテリジェント・ビルディング・ブロック。経費管理のようなポイントソリューションのためのツールを、予測分析や予測もできるように再構築する時期に来ています。経費管理ソフトが、誰が期限通りに支払いをしていて誰が支払いをしていないのかを教えてくれたり、リマインダーを送ってくれたり、過去の実績に基づいて支払い条件を設定してくれたりするとしたらどうでしょうか。すでに、Brex、Divvy、Airbase、Rampなどの企業は、不便なレガシーシステムを、直感的で、他のシステムとの統合が容易で、コントロール性の高い製品に置き換えています。さらに、これらの企業の多くは、すべての取引の正確な記録を提供するために、物理的なカードと仮想的なカードを発行しています。これにより、通常はヒューマンエラーの修正に費やされるバックオフィスの時間を数え切れないほど節約することができます。より大きな課題は、単なる会計報告書ではなく、業務データを取り込み、リアルタイムで顧客の生涯価値を追跡する新しい総勘定元帳を設計することです。
- 統合されたデータ・レイヤー。もう一つのアプローチは、既存のツールの上に乗っかってデータを抽出し、動的な計画を支援するためのインテリジェンスを提供する結合組織ソフトウェアを構築することです。それはまた、企業が自社のメトリクス(報酬からキャッシュバーン、支払日数に至るまで)が他社とどのように比較されているかをよりよく理解するのに役立つベンチマークを提供することができます。これは、より良い人員数の決定を可能にするために、給与計算、キャップテーブル管理、予算を評価する労働力計画ツールを意味するかもしれません。また、この計画ツールでは、人員と収益の成長や製品発売のための計画を自動的にマッピングします。 あるいは、調達や経費管理の上に置かれ、支出を追跡する協調的なキャッシュフロー管理ツールになるかもしれません。
- 銀行業務。ソフトウェアはまた、企業の銀行業務を管理するのに役立ちます。彼らの銀行口座に接続するソフトウェアを使用すると、企業はリアルタイムで彼らの現金の位置、負債、およびお金の動きを理解することができます。さらに、そのようなソフトウェアは自動化された基礎の支払を(電信送金を始めるために手動でフォームに記入することを持っているよりよい)送り、受け取ることができ、支払を調整するために財務管理を助けることになります。
- データ入力とレポートの自動化。最後に、ソフトウェアは自動的にデータを抽出し、レビューするのに役立ちます。領収書や小切手が一夜にして消えるわけではありませんが、光学式文字認識や機械学習などの技術ツールを使えば、請求書情報を手動で入力し、領収書を収集し、会社の銀行の明細書に記載されている小切手と情報を照合する必要がなくなります。同様に、レポートや役員会の更新も、適切なデータソースへの接続を作成することで、自動的に事前に入力することができます。
この分野の企業では、取引収益、融資、または保険を介して、フィンテックで収益化する能力を持つ企業が増えています。このような変化は、いくつかのトレンドによって引き起こされています。第一に、企業はオンラインでの取引を切望しています。紙の小切手を使って請求書や給与を支払うよりも効率的で信頼できると考えられています。第二に、企業が支払いを行ったり、銀行のパートナーと接続したりできるようにするためのフィンテック・インフラの構築を目の当たりにしてきました。例えば、経費管理会社は、バーチャルカードを簡単にスピンアップして、提出されたすべての経費にインターチェンジフィーを徴収することができます。買掛金（AP）や売掛金（AR）ソフトウェア企業は、顧客が自社のプラットフォームを利用して支払いを容易にすることで、取引手数料を徴収することができます。最後に、ソフトウェア会社は、金融サービスのリスクを引き受けるためのより良いデータを提供しています。例えば、キャッシュフロー・レンディングやインボイス・ファクタリングは、そのAPやARのデータに基づいて可能になります。これらの金融商品は、金融ソフトウェアの新興企業に新たな収益源を提供しています。また、これらのツールは多くの場合ボリュームに縛られているため、市場は成長し、顧客がより多くのビジネスを処理するにつれて製品はより強固なものになっていきます。
今を生きるための金融ツール
これらはほんの一部のアイデアに過ぎず、多くの可能性があります。このようなツールがあれば、企業は不況時にはより効率的にキャッシュを管理し、リソースを配分することができ、良い時にはより慎重に支出し、より効果的にコラボレーションを行うことができるようになります。営業、マーケティング、エンジニアリングの各部門は、過去5年から10年の間にツールを大幅にアップグレードしてきました。フィンテックとエンタープライズを融合させることで、これらの製品は最終的にCFOスイートを現代の時代にアップデートできる可能性を秘めています。
ご協力いただいたStewart Ellis、Jeff Jordan、Sharon Olexy、Kristina Shen、Sid Tiwariに感謝します。
著者紹介
Seema Ambleは、金融サービスへの投資を中心としたパートナーです。2019年にAndreessen Horowitzに入社しました。Andreessen Horowitzに入社する前は、ゴールドマン・サックスでベンチャー成長テクノロジー投資チームに所属していました。それ以前は、新興市場の金融サービス投資会社である LeapFrog Investments、ミドルマーケットのプライベートエクイティ会社である Altamont Capital Partners に勤務していました。Blackstone の金融機関チームでキャリアをスタートさせました。
ハーバード大学で経済学の文学士号を取得し、 優等 (magna cum laude) で卒業しています。
Angela Strange は Andreessen Horowitz のジェネラルパートナーです。彼女は保険、不動産、多様性の向上などを含むファイナンシャルサービスへの投資にフォーカスしています。彼女は Andreessen Horowitz のポートフォリオである Branch, Earnin, HealthIQ, Mayvenn, PeerStreet, and Point のボードオブザーバーでもあります。Angela は2014年にこのファームに入社しました。
記事情報
この記事は原著者の許可を得て翻訳・公開するものです。
原文: The CFO in Crisis Mode: Modern Times Call for New Tools (2020)
